Analisis Tingkat Risiko Kredit Pada Pt. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Cabang Sinjai Di Kabupaten Sinjai (Ke-32)

BAB I

PENDAHULUAN

1.1   Latar Belakang

Perbankan memegang peranan penting dalam perekonomian lantaran perbankan sanggup meningkatkan pertumbuhan dan perkembangan khususnya dibidang ekonomi. Pada dasarnya bank merupakan forum yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kembali kepada masyarakat dalam bentuk simpanan.

Kredit merupakan salah satu cuilan pembentukan modal yang dilakukan oleh forum keuangan dalam hal ini pihak perbankan ke masyarakat dalam upaya mendorong kinerja perjuangan sehingga sanggup dimanfaatkan untuk meningkatkan produktivitas perjuangan sektor riil yang dilakukan oleh masyarakat secara individu maupun kelompok.

Dalam menjalankan fungsinya sebagai forum intermediasi,  bank seyogyanya mengoptimalkan penyaluran kredit kepada para nasabah. Namun kredit yang diberikan oleh bank tidak menutup kemungkinan mengandung risiko, sehingga dalam pelaksanaannya bank harus memperhatikan asas-asas perkreditan yang sehat serta mempunyai mendasar yang lebih kuat. Agar santunan kredit sanggup dilaksanakan secara konsisten dan menurut asas-asas perkreditan yang sehat. Dalam SK Direksi Indonesia No. 27/162/KEP/DIR tanggal 31 Maret 1995 ditetapkan  bahwa pedoman  pemberian  kredit  tersebut sekurang-kurangnya memuat dan mengatur hal-hal pokok antara lain : Prinsip kehati-hatian dalam perkreditan,   organisasi   dan  manajemen  perkreditan, kebijakan   persetujuan pemberian    kredit, dokumentasi santunan  kredit, pengawasan kredit, penyelesaian kredit bermasalah.

Salah satu indikasi yang terkadang menjadi suatu persoalan dalam perbankan ialah bahwa tidak hanya sekedar menyalurkan kredit saja melainkan bagaimana kredit tersebut sanggup kembali sesuai dengan jangka waktu dan imbalan bunga yang telah disepakati kedua belah pihak lantaran hal itu yang menggolongkan suatu bank dikatakan sehat apabila dalam penyaluran dan pengembalian kredit, keduanya sanggup berjalan lancar dan terus mengalami peningkatan baik dari segi kualitas maupun kuantitasnya.

Kecenderungan kerugian yang timbul dalam perjuangan perkreditan akhir tingginya jumlah kredit macet lantaran kurangnya perhatian bank secara serius sehabis kredit tersebut berjalan. Faktor lain yang cukup penting ialah sangat minimnya analisis yang dilakukan bank pada ketika terjadi perubahan siklus usaha. Pemberian kredit merupakan acara utama suatu bank yang mengandung risiko yang sanggup kuat pada kesehatan dan kelangsungan bank, sehingga dalam pengamanannya dibutuhkan tindakan-tindakan yang tepat, tertib dan teratur terutama bagi kredit yang dikategorikan bermasalah, lantaran itu setiap bank harus ekstra hati-hati dan bekerja optimal semoga kesehatan dan kelangsungan kepercayaan masyarakat kepada bank tersebut tetap terpelihara.

Di satu sisi, kredit merupakan bisnis utama bank, namun di sisi lain kredit juga menjadi penyebab utama bangkrutnya bank. Berdasarkan survey atas 200 bank internasional yang gulung tikar pada tahun 1987 ternyata persoalan perkreditan menduduki rengking pertama penyebab kegagalan bank.

Analisis kredit atau evaluasi kredit ialah suatu proses yang dimaksud untuk menganalisis atau menilai suatu permohonan kredit yang diajukan oleh calon debitur, sehingga sanggup menunjukkan keyakinan kepada pihak bank bahwa proyek yang akan didanai dengan kredit bank cukup layak.

Dengan adanya analisis kredit ini sanggup mencegah kemungkinan terjadinya default oleh calon debitur. Default dalam hal ini merupakan kegagalan nasabah dalam memenuhi kewajibannya untuk melunasi kredit yang diterimanya (angsuran pokok) beserta bunga yang telah disepakati bersama.

PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Cabang Sinjai merupakan salah satu forum keuangan yang memperoleh pendapatan berupa bunga yang diterima dari debitur. Dengan adanya acara santunan kredit, maka bank sekaligus memasarkan produk-produk bank lainnya menyerupai giro, tabungan, deposito, kiriman uang (Transfer) dan lain sebagainya.

Untuk mengetahui lebih jauh perkembangan penyaluran kredit dan penyertaan modal PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Cabang Sinjai pada tabel berikut:

Tabel 1. Komposisi kredit yang diberikan menurut kolektibilitas pada PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Cabang Sinjai (Dalam Ribuan Rupiah) Periode 2007 – 2010

Koleksibilitas Kredit	2007	2008	2009	2010
Lancar	27.750.625	33.570.795	42.193.086	54.597.515
Dalam perhatian khusus	140.966	490.123	898.381	1.052.211
Kurang lancar	132.027	63.132	73.887	110.018
Diragukan	97.804	126.763	125.446	244.251
Macet	168.320	177.299	154.751	98.507

Sumber : Kantor BRI Cabang Sinjai Tahun 2011

Berdasarkan data tersebut kategori lancar dari tahun ke tahun mengalami peningkatan, hal ini disebabkan lantaran kemajuan perjuangan sebagian besar debitur sehingga mendorong dan mendukung kemampuan debitur dalam membayar kewajibannya.

Pada kredit dalam perhatian khusus dari tahun ke tahun mengalami peningkatan dari tahun 2007 sampai pada tahun 2010. Begitu pula pada kredit kurang lancar pada tahun 2008 menurun lalu naik kembali pada tahun berikutnya. Namun tidak begitu signifikan hal ini disebabkan acara perjuangan sebagian debitur belum begitu banyak membawa laba sehingga mengalami penunggakan hampir lewat dari tiga bulan.

Selanjutnya kredit pada kategori diragukan terjadi fluktuasi menyerupai pada tahun 2009 mengalami penurunan akan tetapi kembali mengalami kenaikan pada tahun 2010 hal ini disebabkan perjuangan yang dijalankan debitur belum banyak membawa laba yang mensugesti kemampuan sebagian debitur dalam melunasi kewajibannya.

Pada kategori macet mengalami penurunan dari  tahun ke tahun hal ini disebabkan kondisi ekonomi yang lebih baik sehingga perjuangan sebagian besar debitur sanggup menunjukkan laba yang lebih dan sanggup melunasi kewajibannya sempurna waktu, selain itu disebabkan oleh faktor kemauan dan kesadaran yang tinggi debitur dalam membayar kewajibannya.

Sedangkan untuk mengetahui tingkat risiko yang terjadi dilakukan analisis kredit atau evaluasi kredit terhadap kredit bermasalah atau problem loan diantaranya kredit kurang lancar, diragukan dan kredit macet.

Berdasarkan latarbelakang tersebut di atas maka penulis tertarik untuk mengangkat judul "Analisis Tingkat Risiko Kredit Pada PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Cabang Sinjai di Kabupaten Sinjai".

Tweet